April 9, 2025
Limitless Team
En marzo de 2020, Panamá implementó un nuevo marco legal con la aprobación de la Ley 129, que establece el Sistema Privado y Único de Registro de Beneficiarios Finales de Personas Jurídicas. El objetivo principal de esta ley es mejorar la transparencia financiera, prevenir la evasión fiscal y proteger los datos confidenciales de las personas jurídicas. Este artículo te proporcionará una guía detallada sobre el registro, los requisitos, los plazos y las implicaciones legales para agentes residentes, con un enfoque en cómo cumplir con esta normativa eficientemente. En Limitless Legal, entendemos que mantenerse al día con las leyes puede ser desafiante, pero estamos aquí para ayudarte. ¡Sigue leyendo para descubrir todo lo que necesitas saber!
¿Qué es el Sistema Único de Registro de Beneficiarios Finales en Panamá?
El Sistema Privado y Único de Registro de Beneficiarios Finales es una plataforma centralizada creada por la Ley 129 de 2020. Está gestionada por la Superintendencia de Sujetos No Financieros, con el propósito de registrar la información de los beneficiarios finales de personas jurídicas en territorio panameño. Este sistema garantiza la confidencialidad de los datos registrados, limitando el acceso únicamente a las autoridades competentes y bajo circunstancias específicas, como investigaciones judiciales.
El propósito principal del Sistema es combatir delitos como el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo a través de una identificación más clara de las personas que realmente controlan o se benefician de una compañía. Si representas a una sociedad, como agente residente o propietario, cumplir con esta normativa es ahora un requisito obligatorio.
¿Cuáles Son los Requisitos y Costos para Registrar la Información?
Uno de los aspectos que genera más dudas acerca del Sistema Único es si hay costos asociados al registro. De acuerdo con la Ley, el registro inicial es completamente gratuito, eliminando barreras económicas para el cumplimiento de esta legislación.
- Cada agente residente debe recopilar y registrar información esencial sobre la entidad jurídica, incluyendo:
- Identificación completa del beneficiario final.
- Documentos legales que respalden la participación en la sociedad.
- Datos actualizados que incluyan nacionalidad, domicilio, y porcentaje de propiedad o control.
Actualizar los datos es una responsabilidad continua; la falta de cumplimiento puede derivar en severas sanciones legales. Más información sobre esto se detalla más adelante.
¿Qué Datos y Plazos Debo Respetar para Cumplir con la Ley?
La ley exige que los agentes residentes registren la información de las personas jurídicas y sus beneficiarios finales dentro de un plazo de 30 días hábiles desde que se establece la relación. La responsabilidad incluye:
- Registrar a todas las empresas para las que actúes como agente residente.
- Actualizar los datos en el sistema en caso de cambio en la estructura accionaria u otro tipo de modificaciones internas.
En caso de querer renunciar a tu rol de agente residente, deberás seguir un proceso formal que incluye notificar a la sociedad que representas y garantizar que se designe un nuevo agente, previa actualización del registro. Es fundamental no dejar datos desactualizados en el sistema, ya que esto puede derivar en sanciones graves.
Sanciones por el Incumplimiento del Sistema Único de Registro
El incumplimiento de esta ley puede acarrear fuertes sanciones tanto para los agentes residentes como para las personas jurídicas. Entre las penalidades más destacadas se encuentran:
- Multa de hasta USD 5,000 por no registrar los datos dentro del plazo estipulado.
- Suspensión temporal de la capacidad para operar de la persona jurídica, hasta que los datos sean actualizados.
- Inclusión en listas de incumplimiento que afectan la reputación legal de las partes involucradas.
Para evitar estas sanciones, recomendamos trabajar con profesionales legales capacitados, como el equipo de Limitless Legal, quienes te acompañaremos para garantizar el cumplimiento de todas las normativas actuales.
¿Cómo Asegurar el Cumplimiento y Proteger la Información Confidencial?
Uno de los aspectos más importantes del Sistema Privado y Único de Registro de Beneficiarios Finales es la confidencialidad de la información. Solo las autoridades panameñas pueden acceder a los datos para procedimientos judiciales específicos. Sin embargo, el sistema requiere que los agentes residentes manejen los datos con extremo cuidado, garantizando su correcta actualización y almacenamiento seguro.
Algunas recomendaciones clave para asegurar el cumplimiento son:
- Establecer un sistema de monitoreo interno para las actualizaciones necesarias.
- Trabajar con un asesoría legal confiable para interpretar correctamente la ley.
- Documentar cualquier cambio en la estructura organizativa de manera oficial y asegurarte de que se refleje en el sistema.
Proteger esta información no solo es un requisito legal, sino que también resguarda los intereses comerciales de las empresas y sus accionistas.
✍🏼 Toma nota...
La Ley 129 de 2020 marca un hito en la regulación financiera en Panamá, al exigir el registro de los beneficiarios finales de las personas jurídicas a través de un sistema único y confidencial. Esta normativa busca reforzar la transparencia y prevenir delitos financieros, pero también impone responsabilidades estrictas a los agentes residentes y empresas. Al cumplir con esta ley, garantizas que tu negocio opera de manera legal y segura, evitando sanciones significativas. Si necesitas asesoría para asegurarte de estar completamente en regla, nuestro equipo en Limitless Legal está aquí para ayudarte.