EEUU Requiere Transparencia Total: ¿Quiénes son los Beneficiarios Finales de las Sociedades?

Un beneficiario final es cualquier persona física que posee o controla, directa o indirectamente, una participación significativa en una sociedad, generalmente un mínimo del 25% de las acciones o los derechos de voto. Su identificación es crucial para garantizar la transparencia empresarial, luchar contra esquemas ilícitos y cumplir con regulaciones internacionales como las promovidas por el GAFI.

Con la nueva normativa en EEUU:

• Se registra la identidad de los beneficiarios finales.
• Se promueve un entorno más transparente dentro del comercio global.
• Se busca prevenir el uso de empresas para fines ilegales como el lavado de dinero.

Datos requeridos por FinCEN:

• Nombre completo de la persona física.
• Fecha de nacimiento.
• Dirección residencial actual.
• Número de identificación fiscal (TIN o equivalente).

Esta normativa alcanzará tanto a entidades nacionales como extranjeras que operen en territorio estadounidense. Por eso, es fundamental evaluar el impacto que esto tendrá sobre tu empresa.

El impacto de esta nueva regulación será significativo, especialmente para empresas de 'papeleo sencillo' que anteriormente operaban con anonimato parcial. A partir del 2024:

• Toda sociedad deberá completar el registro de beneficiarios finales ante el FinCEN.
• El incumplimiento puede derivar en severas sanciones económicas y hasta posibles responsabilidades penales.
• Las nuevas empresas deberán registrar esta información desde su constitución, mientras que las ya existentes disponen de un plazo limitado para cumplir.

¿Qué tipos de empresas están exentas?
Algunas entidades, como las corporaciones de gran tamaño que ya cumplen con auditorías públicas estrictas, pueden tener excepciones en esta normativa. Sin embargo, la mayoría de las pequeñas y medianas empresas estarán sujetas al registro. Es esencial contar con un asesor legal especializado en regulaciones corporativas internacionales para garantizar el cumplimiento.

Cumplir con esta nueva normativa puede parecer complicado, pero con una guía adecuada, el proceso se simplifica. Si tienes una compañía en EEUU o planeas constituir una, aquí tienes los pasos fundamentales:

1. Identificar a tus beneficiarios finales según los criterios establecidos (participación accionaria, control directo o indirecto).
2. Reunir la información requerida, incluido nombre completo, dirección residencial, y número de identificación fiscal.
3. Registrar los datos ante el FinCEN dentro del plazo estipulado. Las empresas existentes tendrán un año para realizar el registro, mientras que las nuevas lo harán al momento de su constitución.
4. Mantener actualizada la información. Cualquier cambio en los beneficiarios finales deberá ser reportado dentro de los 30 días posteriores al cambio.
5. Solicitar asistencia de un equipo legal especializado para garantizar que todo el proceso esté en conformidad con la ley.

En Limitless Legal, nos especializamos en brindar asesoramiento sobre el registro de beneficiarios finales y el cumplimiento de estas nuevas regulaciones, ayudándote a evitar errores costosos.

• Las sociedades panameñas que posean activos o inversiones en EEUU estarán sujetas a esta normativa.
• Los agentes residentes en Panamá deberán colaborar cada vez más en términos de recopilación de información sobre beneficiarios finales.
• Si utilizas servicios legales para la constitución de sociedades en Panamá, asegúrate de trabajar con un equipo que comprenda estas nuevas regulaciones internacionales.

• Registrar correctamente a los beneficiarios finales.
• Actualizar la información según la normativa.
• Cumplir con regulaciones internacionales al tiempo que optimizas los elementos jurídicos de tu operación.